ECLI:NL:HR:2022:1820
Hoge Raad · 06-12-2022 · zaaknummer 20/03292
Inhoudsindicatie
Grootschalige kinderopvangtoeslagfraude. Medeplegen van oplichting, meermalen gepleegd (art. 326.1 Sr) en gewoontewitwassen geldbedragen (art. 420bis.1.b (oud) en 420ter Sr). Kwalificatieklacht witwassen. Zijn in bewezenverklaring genoemde geldbedragen ‘middellijk’ afkomstig uit eigen misdrijf? HR herhaalt relevante overwegingen uit HR:2022:109 en HR:2014:716 m.b.t. kwalificeerbaarheid als witwassen van het ‘verwerven of voorhanden hebben’ van onmiddellijk uit eigen misdrijf afkomstige voorwerpen. Hof heeft vastgesteld dat Belastingdienst kinderopvangtoeslag (KOT) heeft overgemaakt aan aanvragers die worden genoemd in bewezenverklaring feit 1 (oplichting). Verder heeft hof vastgesteld dat (i) aanvragers van KOT contante bedragen van in totaal € 38.800 aan verdachte hebben betaald n.a.v. t.b.v. die derden gedane aanvragen en vervolgens ten onrechte aan hen uitgekeerde KOT, (ii) aanvrager A een bedrag van € 3.000 heeft overgemaakt op rekening van derde en dit bedrag op dezelfde dag is overgeboekt op rekening van dochter van verdachte, en (iii) aanvrager B € 5.000 heeft overgemaakt naar door verdachte opgegeven bankrekeningnummer van dochter van verdachte. Het hierop gebaseerde oordeel van hof dat verdachte in totaal € 46.800 heeft ontvangen en dat het bedragen betreft die t.g.v. oplichtingshandelingen bij betreffende aanvragers zijn binnengekomen en vervolgens (voor een deel) zijn doorgeleid naar verdachte, waardoor verdachte deze aldus ‘middellijk’ uit misdrijf afkomstige gelden heeft verworven en voorhanden heeft gehad, getuigt niet van een onjuiste rechtsopvatting en is niet onbegrijpelijk. Volgt verwerping. CAG: anders. Samenhang met 20/03347 en 20/03346.
Advocaten
- T.N.B.M. Spronken
Partijen
[verdachte]
verdachte · onbekend
Gemachtigden en juristen in deze zaak
In deze uitspraak zijn geen gemachtigden of juristen met naam genoemd.
Bron: openbaar gepubliceerde uitspraak van de Rechtspraak. Wij tonen alleen de metadata en de inhoudsindicatie zoals gepubliceerd; de volledige uitspraak lees je bij de bron. Klopt er iets niet of wilt u dit niet zo? Meld het via de contactpagina.